Может ли организация должник открыть новые счета в других банках?

Арест денежных средств на счетах и правовые основания для его снятия

Может ли организация должник открыть новые счета в других банках?

12.05.2017

       Законом Украины «Об исполнительном производстве» (далее – Закон) предусмотрено право исполнителя, в том числе налагать арест на денежные средства и другие ценности должника, в частности те, которые находятся на счетах в банковских учреждениях или других финансовых учреждениях, кроме средств, находящихся на счетах со специальным режимом использования или счета, на которые законом запрещено обращение взыскания.

       С целью реализации такого права исполнитель также наделен правом получать от банков и других финансовых учреждений информацию о наличии счетов, их состоянии, движении денежных средств на таких счетах.

       Наложение ареста на денежные средства на счетах банков или других финансовых учреждений исполнителем применяется, как правило, в таких случаях:

       1) на основании судебного решения, вступившего в законную силу;

       2) в рамках обеспечения иска, как гарантии надлежащего исполнения должником своих обязательств.

       При этом такой арест не снимается до погашения суммы задолженности, кроме случаев, предусмотренных Законом. 

       Важным аспектом является то, что арест может быть наложен на все известные исполнителю счета должника, в том числе и те, которые были открыты после вынесения постановления о наложении ареста. Поэтому в случае открытия должником новых счетов на них автоматически будет наложен арест. 

       Информацию о новых счетах исполнитель может получить как от банка, так и от органов доходов и сборов. 

       В постановлении исполнителя должна указываться сумма денежных средств, на которую налагается арест, сумма исполнительного сбора, расходов на организацию и проведение исполнительных действий, а также указывается определенный номер счета, на котором находятся средства, подлежащие аресту, или все известные исполнителю счета должника.

       Наложение ареста на все счета должника полностью парализует его организационную и хозяйственную деятельность, поскольку средства поступают на счет, но автоматически движение денежных средств блокируется и перечислить с него средства не возможно. 

       Не исключением в соответствии с Законом является также взыскание на иные доходы должника (заработная плата, пенсия, стипендия и тому подобное), которое применяется исполнителем при отсутствии денежных средств на счетах в банках или других финансовых учреждениях, или отсутствия или недостаточности имущества, что может погасить в полном объеме сумму взыскания, хотя такое взыскание нарушает права работников предприятия на получение заработной платы.

       Также следует учесть, что исполнителем периодически осуществляется проверка с целью выявления новых счетов должника, к тому же открытие новых счетов должником при наличии не погашенной задолженности расценивается как умышленное не выполнение судебного решения, вступившего в законную силу, и исполнитель направляет правоохранительным органам материалы о привлечении к уголовной ответственности виновных лиц.

       Закон определяет исчерпывающий перечень оснований, при которых исполнителем может быть снят арест с имущества или средств должника, а в других случаях – арест снимается только на основании судебного решения.

       Наряду с этим, Инструкцией по организации принудительного исполнения решений, утвержденной приказом Министерства юстиции Украины от 02.04.

2012 № 512/5 (с изменениями) предусмотрено, что на денежные средства и иные ценности должника, находящиеся на счетах в банках или других финансовых учреждениях, на счетах в ценных бумагах депозитарных учреждениях, накладывается арест, о чем выносится постановление исполнителя, в котором указывается: сумма средств, подлежащих аресту, с учетом требований по исполнительному документу; взыскания исполнительного сбора, расходы исполнительного производства, штрафы, наложенные на должника во время исполнительного производства; основное вознаграждение частного исполнителя и указываются реквизиты счета, где находятся средства, на которые налагается арест, или указывается, что арест распространяется на средства на всех счетах должника, в том числе тех, которые будут открыты после вынесения постановления об аресте средств.

       Кроме того, Инструкцией о безналичных расчетах в Украине в национальной валюте, утвержденной постановлением Нацбанка от 21.01.

2004 № 22, в частности, предусмотрено, что банк останавливает расходные операции по счету клиента в случае наложения на такой счет ареста.

При этом указано, что приостановление расходных операций должно осуществляться в пределах суммы, на которую наложен арест, за исключением случаев, наложение ареста без указания такой суммы.

       Таким образом, указанное положение никоим образом не ограничивает действия исполнителя по наложению ареста, поскольку может быть наложено как на все средства, так и на все счета клиента банка, без указания определенной суммы или на сумму, точно указанную в исполнительном документе, это в свою очередь является ограничением права должника свободно осуществлять операции по счетам.

       Снятие ареста с денежных средств возможно путем:

       – заключения мирового соглашения со взыскателем, утвержденной судебным решением;

       – обжалования в суде постановления исполнителя об аресте денежных средств на счетах.

       При этом следует учитывать, что обжалование в суде постановления исполнителя об аресте денежных средств на счетах по мотивам его несоответствия действующему законодательству втечение десятидневного срока, не лишает исполнителя принять новое постановление о наложении ареста на денежные средства на счетах. 

       Анализируя судебную практику решений о снятии ареста с денежных средств на счетах, дает возможность сделать вывод, что наиболее распространенными основаниями для обжалования в суд постановлений исполнителей об аресте денежных средств на счетах по мотивам их несоответствия действующему законодательству из них является использование должником счета для выплаты заработной платы. 

       Например, в постановлении Кременецкого районного суда Тернопольской области от 14.09.2016 по делу №601/1635/16 указано: «Наложение ареста на денежные средства, находящиеся на указанных счетах и использующихся для выплаты заработной платы работникам, влечет нарушение их конституционного права на своевременное получение вознаграждения за труд.

       Кроме этого, это противоречит положениям части двенадцатой статьи 9 Закона Украины «О сборе и учете единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование» и части шестой статьи 24 Закона Украины «Об оплате труда» в части приоритетности обязательств по оплате труда и уплаты единого взноса перед другими обязательствами.».

Источник: https://id-legalgroup.com/blog/arest-denezhnikh-sredstv-na-schetakh-i-pravoviye-osnovaniya-dlya-yego-snyatiya

Приставы смогут запрашивать в банках информацию о сейфах должников

Может ли организация должник открыть новые счета в других банках?

Министерство юстиции России приступило к разработке законопроекта, который заставит банки быть гораздо откровеннее с судебными приставами.

Теперь банкиры будут обязаны сообщать приставам, например, о банковских ячейках, арендованных должниками. А также электронных кошельках должников. Все это и многое другое станет возможным при условии, конечно, что инициатива будет принята.

Как говорится в сообщении минюста, планируется подготовить поправки в статью 69 закона “Об исполнительном производстве”, которые расширят перечень информации, предоставляемой по запросу судебных приставов банками и налоговыми органами.

Верховный суд разъяснил, что делать с доставшимися в наследство кредитами

черта времени: жизнь человека становится во многом прозрачной. Выйти на след его тайных и явных дел можно с помощью электронных баз.

Поэтому и должникам, которым есть, что скрывать, сегодня становится все сложнее и сложнее скрывать.

Как сообщил недавно директор Федеральной службы судебных приставов Дмитрий Аристов, в прошлом году приставами было направлено 687 миллионов электронных постановлений в банки и регистрирующие органы.

По электронным каналам приставы находят счета должников, блокируют их, а подчас и списывают деньги. Однако должники, желающие сыграть в прятки, идут на различные уловки. Например, открывают какие-то особые счета, не входящие в стандартный набор (текущие, специальные, депозитные).

Кроме того, деньги можно просто положить в сейф, арендовав ячейку у банка. А еще в темной зоне, по словам экспертов, оказывались электронные деньги.
Как поясняют в минюсте, сегодня перечень сведений, которые приставы вправе запрашивать, трактуется банками и иными кредитными организациями как закрытый и не подлежащий расширенному толкованию.

Поэтому у недобросовестных должников и остаются пока такие лазейки.

Что будет после того, как приставы смогут узнать больше?

Как пояснила юрист Юлия Лысенко, это не означает, что теперь приставы смогут вскрывать банковские ячейки без участия должников. Просто судебные исполнители теперь будут знать, что в таком-то банке у должника есть ящик, в котором что-то лежит. Но что именно – пока неизвестно.

Если инициатива пройдет, приставы смогут также ­арестовывать деньги в электронных кошельках

“О содержании сейфа не знают даже сотрудники банка, – говорит Юлия Лысенко. – Вполне возможно, что там лежат какие-то документы, важные для должника, но не имеющие материальной ценности. Но есть и большая вероятность, что там лежит что-то ценное. Что будут делать приставы, получив такую информацию? Думаю, всю процедуру их действий необходимо прописать в законе”.

По ее словам, сейчас сложно что-то сказать, не видя самого проекта, а минюст только сообщил о начале работы над документом и рассказал в общем о своих планах. Тем не менее какие-то разумные предположения строить можно.

Приставам могут разрешить работать с гражданами по SMS

“Первый шаг, который сделают приставы, узнав о ячейке, это арест, – говорит Юлия Лысенко. – То есть необходимо будет ограничить к ней доступ должника, чтобы он не очистил сейф прежде, чем до него дойдут приставы. Получив постановление об аресте, которое придет в электронной форме, сотрудники банка уже не пустят гражданина без судебных приставов”.

Однако, по ее словам, все эти процедурные моменты необходимо прописать в законе. Так как здесь возникает масса нюансов – в силу особенностей ситуации.

“Допустим, когда арест накладывается на машину, все ясно: она передается кому-то на ответственное хранение, может, даже остается на время у самого должника, – говорит юрист. – Но банковская ячейка как таковая не принадлежит должнику. У него заключен договор с банком на какой-то срок.

А что будет, если в течение этого срока приставы не успеют прийти в банк, тем более что, как понимаю, они должны будут это сделать вместе с должником? Кто будет платить за продолжение аренды ячейки? Или предполагается приставам дать право прийти самим и проверить ячейку без должника? Но вряд ли это было бы правильно, и думаю, такой нормы не предполагается”.

Кроме того, как рассказывают в минюсте, проект разрешает приставам запрашивать в налоговой службе сведения о наименовании и местонахождении банков и иных кредитных организаций, в которых открыты счета, вклады должников, о реквизитах корпоративного электронного средства платежа, используемого должником-организацией и должником – индивидуальным предпринимателем, и т.д.

Получат приставы и платежные документы по конкретным финансовым операциям.

Реакция

Расширение перечня информации, которую должны предоставлять приставам банки, потребует от них дополнительных затрат, говорит глава совета банковской ассоциации “Россия”, председатель Комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолий Аксаков.

“Тем не менее это справедливая постановка вопроса, поскольку полные данные о счетах и ячейках необходимы для того, чтобы обращать взыскание на средства должников, которые не исполняют свои обязательства, хотя держат в банках значительные средства”, – говорит Аксаков.

По его словам, Комитет Госдумы по финансовому рынку, скорее всего, поддержит законопроект минюста.

Судебные приставы начали внедрять терминалы для оплаты долгов

Наиболее существенное и потенциально чувствительное для многих клиентов расширение перечня запрашиваемых сведений – это запрос информации о наличии банковских ячеек, подтверждает аналитик рейтингового агентства “Эксперт РА” Станислав Волков.

“Банковские ячейки традиционно выступали и выступают способом хранения значительных объемов наличных, в том числе в иностранной валюте. Высокий уровень конфиденциальности – одно из ключевых преимуществ такого способа хранения, без него спрос на аренду ячеек действительно может снизиться”, – полагает Волков.

В данном случае у приставов появляется доступ к закрытой информации, но поскольку речь идет об исполнительных производствах, то это оправдано, считает аналитик.

По словам зампреда правления банка “Ренессанс Кредит” Сергея Королева, будущий законопроект минюста в обозначенном виде все же не стоит считать серьезным расширением перечня запрашиваемых сведений.

“Скорее, это конкретизация или уточнение того, что именно могут запрашивать.

Практически все из перечисленного и так попадает под текущие требования, которые сейчас имеют обобщенные формулировки”, – рассказывает он.

Основной вопрос в том, будут ли данные реквизиты и документы запрашиваться ФССП по каждому должнику и насколько в связи с этим у банков вырастет нагрузка при подготовке ответов на такие запросы, добавляет Королев.

“С точки зрения “проникновения” в банковскую тайну, банкам не принципиально, если такая обязанность четко предусмотрена законом. Нарушением банковской тайны является предоставление информации неуполномоченным лицам или не предусмотренной законом.

Если в законе будет четкий перечень, то это только пойдет на пользу”, – говорит банкир.

Проект разрешает приставам запрашивать в налоговой сведения о банках, в которых открыты счета должников

Сейчас банки предоставляют по запросу ФССП информацию исходя из размера, необходимого для исполнения исполнительного документа, продолжает директор департамента по работе с просроченной задолженностью Росбанка Екатерина Алиева.

Это касается сведений о названии и местонахождении банка, где открыты счета клиента, о номерах расчетных счетов, количестве и движении средств, о других ценностях, находящихся на хранении в кредитных организациях.

Расширение перечня в первую очередь вызвано изменением гражданского законодательства, в частности, внедрением счета эскроу, повсеместным применением электронных средств платежа, отмечает Алиева.

По ее мнению, целью законодательной инициативы является правильное и своевременное исполнение судебных и иных актов. Но инструмент достижения цели потребует дополнительного и более детального обсуждения со стороны участников финансового рынка, говорит Алиева.

Подготовили Игорь Зубков, Роман Маркелов

Источник: https://rg.ru/2018/04/19/pristavy-smogut-zaprashivat-v-bankah-informaciiu-o-sejfah-dolzhnikov.html

Расчетный счет на стадии банкротства компании: условия 8 банков + документы

Может ли организация должник открыть новые счета в других банках?

В статье мы собрали условия банков, открывающих расчетные счета организациям на стадии банкротства. Также мы собрали список документов и ряд причин, когда компаниям может понадобиться данная услуга.

В каких ситуациях есть необходимость открывать расчетный счет на стадии банкротства

Конкурсному управляющему обычно не приходиться открывать для компании-должника расчетные счета. Для получения средств от реализации имущества на торгах, выплат кредиторам, а также других обязательных платежей он чаще всего использует один из уже имеющихся счетов.

Если компания-должник имеет несколько счетов в одном или нескольких банках, то конкурсный управляющий должен оставить только один. Все остальные счета будут закрыты сразу после начала конкурсного производства или в ходе него, если счет по каким-либо причинам был обнаружен позже.

Замечание! Клиринговые, залоговые, ипотечные и некоторые другие виды специальных счетов являются исключениями, и закрывать их сразу после начала конкурсного производства управляющий не обязан.

Все же конкурсному управляющему приходится открывать расчетный счет для организации, находящейся в стадии банкротства. Согласно законодательству, он может это сделать в следующих случаях:

  • У организации нет ни одного действующего расчетного счета. Иногда руководство фирмы закрывает все счета еще до начала процедуры, связанной с банкротством. Но для деятельности конкурсного управляющего он необходим. В этой ситуации он имеет право открыть счет в любом банке.
  • Действующий счет организации невозможно использовать. Довольно часто у российских банков отзывают лицензии. При этом работать со счетом компании в такой кредитной организации становится невозможно, и закон позволяет конкурсному управляющему открыть счет в другом банке.
  • Третьи лица имеют задолженность перед должником в иностранной валюте, но у него отсутствует валютный счет. Если у организации, в отношении которой введена процедура банкротства, имеется расчетный счет в иностранной валюте, то конкурсный управляющий будет использовать именно его.

Условия банков на открытие и ведение счетов для организаций, находящихся в стадии банкротства

Каждый банк самостоятельно разрабатывает условия, на которых он готов работать с клиентами. Эти условия фиксируются в договоре и приложениях к нему. Цены на услуги банков могут существенно отличаться. Более того, далеко не все банки готовы открывать такие счета.

Приведем таблицу с основными условиями некоторых популярных банков по открытию и обслуживанию счетов юридическим лицам, в отношении которых проводится процедура банкротства.

БанкКомиссия за открытие счетаЕжемесячная комиссия за ведение счетаПримечания
Веста БанкЛучший выбор!5 000 р.3 000 р.Платеж контрагенту в другой банк — 20 р.
Открытие20 000 р.от 1000 рублейБанк может при открытии счета запросить дополнительные документы на свое усмотрение. Ежемесячная плата за ведение счета взимается согласно выбранному тарифному плану. Комиссии, применяемые в дополнение к стандартным тарифам, не предусмотрены.
Авангард20 000 р.900 рублей
Промсвязьбанк50 000 р.от 1 200 до 3 000 рублей
Альфа-Банк70 000 р.от 490 до 9 900 рублейРешение об открытии счета принимается индивидуально. Ежемесячная плата за ведение счета списывается согласно выбранному тарифному плану.
Райффайзенбанк20 000 р.от 990 до 7 500 рублейДополнительных комиссий нет, оплачивается лишь ведение счета по стандартным тарифам.
Банк Нейва35 000 р.от 900 до 6 000 рублейКомиссия за открытие счета взимается и с действующих клиентов, при переходе их в стадию банкротства. Ежемесячный платеж за ведение счета взимается согласно выбранному тарифу. Дополнительная ежемесячная комиссия за выдачу бумажных выписок — 3 000 р.
Тинькофф Банк0 р.от 490 до 4 990 рублейТочных данных нет! Решение об открытие счета принимается в индивидуальном порядке. Дополнительные комиссии не применяются, оплачивается только ведение счета по стандартным тарифам.

Наиболее выгодное предложение на рынке по обслуживанию счетов компании, находящейся в стадии банкротства, готов предложить Веста Банк.

Но стоит учитывать, что Сбербанк и ряд других кредитных организаций не раскрывают полную информацию о подобных услугах, хотя и оказывают их. Но в любом случае Веста Банк является лидером нашего сегодняшнего рейтинга.

Документы для открытия расчетного счета организации в стадии банкротства

Пакет документов для открытия расчетного счета компании, которая находится в стадии банкротства, будет немного отличаться от стандартного.

Вместо приказа и решения (протокола) о назначении руководителя надо представить решение арбитражного суда о признании организации банкротом и начале конкурсного производства, а также определение об утверждении конкурсного управляющего. В остальном пакет документов будет обычным, в него войдут:

  • Устав;
  • свидетельства ОГРН, ИНН;
  • учредительный договор (при наличии);
  • заявление и анкета юр. лица по форме банка.

Дополнительно кредитная организация может запросить другие документы для открытия счета. Например, довольно часто просят подготовить договор аренды офисного помещения или свидетельство о праве собственности на него.

(2 5,00 из 5)

Источник: https://rko-bank.ru/stati/otkrytie-raschetnogo-scheta-v-stadii-bankrotstva.html

Банки начнут массово списывать деньги с должников по судебным решениям :: Деньги :: РБК

Может ли организация должник открыть новые счета в других банках?

В сотрудничестве с банками приставы собираются поставить на поток взыскание небольших долгов. К концу года минимум четыре крупных банка начнут принудительно списывать деньги со счетов должников. Что делать клиентам?

ТАСС

​На принудительное списание средств со счета в банке их клиенты жалуются все чаще. Один из них, житель Москвы, рассказывает, что получил СМС-сообщение от Сбербанка о списании 500 руб. в счет уплаты штрафа. Он был удивлен: не знал, что за ним числятся долги.

Как выяснилось после звонка в службу поддержки банка, деньги пошли на погашение штрафа за переход улицы на красный свет. На интернет-форумах довольно много таких историй, и нередко речь идет о более крупных суммах.

Электронные приставы

Причина происходящего — активная работа судебных приставов с банками. Приставам и раньше было разрешено списывать средства со счетов должника — законодательство разрешает это делать с 2007 года. Но на огромное количество мелких долгов по штрафам, налогам, потребительским кредитам у приставов просто не хватало сил и времени, да и банки не слишком охотно шли на сотрудничество. «Часто банки отказывали приставам из-за ошибок в оформлении постановления об аресте средств и т.д.», — рассказывает начальник юридического управления СДМ-банка Александр Голубев. Сегодня ситуация изменилась. К 2011 году на основе законодательства об электронном документообороте и электронной подписи служба приставов разработала типовое соглашение с банками, которое позволяет отправлять запросы о списании средств в электронном виде. Теперь банки и приставы могут обмениваться информацией c помощью специально разработанной программы через выделенный интернет-канал с использованием специального криптошлюза — устройства для защиты данных, которое соответствует требованиям ФСБ, и электронной подписи. Все это позволяет облегчить работу по сбору долгов с граждан. Это типовое соглашение о сотрудничестве с ФССП Сбербанк подписал еще в декабре 2011 года. Подобная система вскоре заработает и в ВТБ24: соглашение подписано, сейчас механизм отрабатывают на базе Пресненского УФССП России по Москве, рассказал замдиректора операционного департамента ВТБ24 Валерий Мендус.

Из опрошенных РБК 10 крупнейших банков по объему привлеченных средств физлиц еще два — Промсвязьбанк и Газпромбанк — подтвердили, что также подписали соглашение с ФССП и будут в автоматическом режиме списывать средства со счетов в счет погашения штрафов.

Промсвязьбанк готовится запустить такую систему в четвертом квартале 2015 года, заявила директор операционного департамента банка Марина Конюхова. Соглашение с ФССП подписал и Газпромбанк. Когда система начнет работать, пресс-служба банка не сообщила.

Замдиректора ФССП России Татьяна Игнатьева, уточняет, что система полного электронного документооборота (все запросы, ответы, и процессуальные документы направляются в электронном виде) работает с пятью банками – ВТБ24, МДМ банк, Запсибкомбанк, Банк Москвы и Сбербанк.

Еще 13 банков, в том числе “УралСиб” и Альфа-банк сегодня тестируют эту систему. А вообще ФССП по системе электронного документооборота так или иначе работает уже с 82 банками.

Правда, большинство из них пока не могут в электронном виде обрабатывать основные документы службы – постановления судебных приставов о взыскании и аресте средств.

Кредиты, штрафы и алименты

По типовому соглашению банков с ФССП схема взаимодействия следующая. Как только вступает в силу решение суда в отношении должника, приставы с помощью специального ПО направляют в банк запрос о наличии у него счетов. В запросе указаны данные должника (ФИО, год рождения, паспортные данные) и сумма его задолженности. Причем речь идет не только о счетах, вкладах и картах, но и о металлических счетах, а также счетах ДЕПО (для учета ценных бумаг). Если средств у должника хватает, банк указывает счета, на которых сумма достаточна для погашения задолженности. Получив данные, ФССП направляет в банк постановление об обращении взыскания, то есть о списании средств. В тексте этого постановления указаны счета должника, с которых банк должен снять деньги. Именно пристав, а не банк, выбирает счет для списания. Таким образом могут быть списаны все виды административных долгов, к взысканию которых привлекают судебных приставов, рассказывает партнер компании «Деловой фарватер» Сергей Варламов. Это может быть задолженность по кредитам, алиментам, налогам, долги по ЖКХ, штрафы за нарушение ПДД и т.д.

Между совершением правонарушения и списанием средств со счета по решению суда может пройти как минимум шесть-восемь месяцев, говорит юрист организации «Юков и партнеры» Светлана Тарнопольская.

По ее словам, несколько месяцев проходит до суда (человек получает уведомления о необходимости выплатить штраф), еще около трех месяцев занимает само судебное разбирательство, а через пару месяцев после этого банк может получить постановление пристава на списание средств со счета.

Если сумма на всех счетах должника меньше суммы долга, банк передает приставам номера всех счетов клиента с указанием остатка по каждому. А если на них вообще нет денег, банк начинает их отслеживать. И как только средства поступают, они списываются по постановлению пристава.

Право на ошибку

Есть несколько исключений. Например, по кредитной карте списание невозможно, утверждает пресс-служба Сбербанка в ответе на запрос РБК: насильно кредитовать должника банк не может. По закону об исполнительном производстве (ФЗ 229) не могут быть списаны со счета различные пособия, например​ за причинение вреда здоровью, потерю кормильца, рождение ребенка. А вот пенсии могут быть использованы для покрытия долга. Ограничений по сумме долга, которую банк может снять по просьбе приставов, нет. Однако запрещается изымать более 50% ежемесячного дохода, будь то пенсия или заработная плата. К сожалению, следовать этим правилам банкам и приставам удается далеко не всегда. Часто по ошибке банк снимает средства, которые не могут подлежать списанию, признает пресс-служба Сбербанка. «Это происходит из-за сложности, а порой и невозможности, определения вида средств», — сообщает она. Что делать в такой ситуации? Если у вас списали средства по ошибке, в первую очередь нужно обратиться в банк, советует пресс-служба Сбербанка. Если это не помогло, надо выяснить, какое отделение УФССП отправило запрос, советует Варламов из «Делового фарватера». После этого необходимо обратиться в это отделение, узнать данные пристава и написать на его имя заявление в свободной форме о возврате денег. В заявлении, подчеркивает Варламов, необходимо ссылаться на статью 101 закона об исполнительном производстве, где указано, на какие виды средств не может быть обращено взыскание. Также стоит приложить документы, подтверждающие, что социальные выплаты действительно поступают на этот счет, добавил он. После этого служба приставов может признать ошибку и вернуть средства. «Правда, срок, отведенный на принятие этого решения, неограничен», — предупреждает Варламов. Впрочем, на практике дело до суда обычно не доходит. «Обращения, связанные со списанием средств материнского капитала или другого пособия в счет долга, к нам поступают, но редко», — рассказывает финансовый омбудсмен Павел Медведев. В большинстве случаев банк признает ошибку и возвращает средства на счет, говорит он.

Есть еще одна проблема — списание средств по несуществующему долгу. Порядок действий тот же.

Причиной, скорее всего, окажется судебное решение, вынесенное заочно, говорит директор юридической компании «Базальт» Василий Неделько. Надо обратиться в отделение УФССП и потребовать копию этого решения.

На обжалование заочного решения суда у вас есть семь дней после получения его копии независимо от того, когда было вынесено само решение, напоминает юрист.

Анастасия Стогней

Источник: https://www.rbc.ru/money/07/08/2015/561546189a7947095c7dc427

Разные расчетные счета в договоре и счете

Может ли организация должник открыть новые счета в других банках?

Может ли организация иметь несколько расчетных счетов?И, например, в договоре указать реквизиты одного банка, а на оплату подать другой счет?

Вопрос: ЮСС. Если два счета имеется у организации.В договоре указали реквизиты одного банка, а счет на оплату на другой.Возможно это?

Ответ: Да, такое возможно.

Организация вправе иметь несколько расчетных счетов и может указать для оплаты любой из них.

Обязательства контрагента, оплатившего по реквизитам, указанным в счете, считаются исполненными должным образом, если иной порядок напрямую не установлен договором.

Для большей безопасности во избежание претензии о ненадлежащем исполнении обязательства по оплате можно:

– заключить дополнительное соглашение к договору о дополнительных реквизитах;

– получить от контрагента письменное уведомление о смене реквизитов.

Обоснование

Как открыть (закрыть) расчетный счет в России

Обычно расчетный счет в банке открывают сразу после создания организации. Он нужен для расчетов с контрагентами, для уплаты налогов и взносов. Хотя обязанности открывать счет непосредственно после регистрации нет. Законодательство не запрещает вести расчеты только наличными в пределах лимита.

Открыть расчетный счет можно и позже, в любое время. Более того, таких счетов у организации может быть несколько.

Организация произвела оплату по реквизитам, указанным в договоре. Однако кредитор потребовал произвести платеж на другой счет, указав, что его банковские реквизиты изменились (ранее должник об этом не был извещен). Правомерны ли действия кредитора, может ли он взыскать санкции за просрочку

Нет, не может.

Если кредитор не известил должника об изменении своих банковских реквизитов, то должник вправе исполнить свое денежное обязательство по известным ему реквизитам кредитора.

В этом случае все возможные трудности, связанные, например, с нахождением денежных средств на счете неработающего банка, лягут на кредитора.

Поэтому в интересах кредитора надлежащим образом уведомлять своих должников об изменении своих реквизитов.

В то же время если кредитор уведомил должника об изменении своих банковских реквизитов, а должник все равно перечислил деньги по прежним реквизитам, то в этом случае должник не будет считаться исполнившим свое денежное обязательство перед кредитором, а значит, от него можно будет потребовать исполнения обязательства по новым реквизитам и взыскать санкции за просрочку платежа.

Пример из практики: суд отказал во взыскании задолженности с заказчика, так как сведения о новых банковских реквизитах исполнитель направил уже после того, как заказчик перечислил оплату по старым реквизитам

Истец (исполнитель) обратился в суд с иском к ответчику (заказчику) о взыскании задолженности по договору на выполнение опытно-конструкторских работ.

Решением суда первой инстанции в удовлетворении исковых требований отказано.

В кассационной жалобе истец ссылался на то, что ответчик был надлежащим образом извещен об изменении банковских реквизитов истца, платежи были произведены ответчиком на уже закрытый истцом счет в банке, получить данные денежные средства у истца нет возможности. В связи с этим, по мнению истца, обязательства по оплате выполненных работ ответчик надлежащим образом не исполнил.

Суд кассационной инстанции указал следующее. Между сторонами был заключен договор на выполнение опытно-конструкторских работ. Истец выполнил работы по договору. Ответчик работы оплатил по реквизитам, указанным в договоре.

На момент оплаты банковские реквизиты истца, указанные в договоре, изменились. Истец полагал, что известил ответчика об этом.

Ответчик утверждал, что доказательств его уведомления истцом об изменении банковских реквизитов в деле не имелось.

Если место исполнения не определено законом или договором и оно не явствует из обычаев делового оборота или существа обязательства, то денежное обязательство должно быть исполнено в месте нахождения кредитора в момент возникновения обязательства (абз. 5 ст. 316 ГК РФ). Применительно к денежным обязательствам, исполняемым путем безналичных платежей, местом исполнения обязательства является место нахождения обслуживающего кредитора банка.

Истец должен был доказать факт надлежащего уведомления ответчика о смене своих банковских реквизитов. Однако уведомление истца об изменении реквизитов не было получено ответчиком, соответствующих доказательств в деле не имеется.

Дополнительное соглашение к договору на выполнение опытно-конструкторских работ, которое содержало новые банковские реквизиты, было направлено истцом и получено ответчиком уже после перечисления денежных средств по договору.

Кроме того, действующее законодательство не содержит запретов или ограничений на открытие юридическим лицом нескольких счетов в разных кредитных организациях.

Факт перечисления денежных средств, являющихся оплатой за выполненные работы, на расчетный счет, указанный истцом в договоре, ответчиком доказан. Доказательств, подтверждающих извещение ответчика о смене банковских реквизитов, истцом не представлено. Следовательно, ответчик исполнил свою обязанность по оплате выполненных истцом работ.

На основании этого суд кассационной инстанции оставил обжалуемое решение без изменения, а кассационную жалобу – без удовлетворения (постановление ФАС Уральского округа от 6 декабря 2010 г. № Ф09-9923/10-С5 по делу № А50-22961/2009).

Отвечает Александр Сорокин,

заместитель начальника Управления оперативного контроля ФНС России

«ККТ нужно применять только в случаях, если продавец предоставляет покупателю, в том числе своим сотрудникам, отсрочку или рассрочку по оплате своих товаров, работ, услуг.

Именно эти случаи, по мнению ФНС, относятся к предоставлению и погашению займа для оплаты товаров, работ, услуг.

Если организация выдает денежный заем, получает возврат такого займа или сама получает и возвращает заем, кассу не применяйте. Когда именно нужно пробивать чек, смотрите в рекомендации».

Из рекомендации Нужно ли применять ККТ при выдаче, получении и возврате займа

Задайте свой вопрос экспертам «Системы Главбух»

Источник: https://www.glavbukh.ru/hl/257532-raznye-raschetnye-scheta-v-dogovore-i-schete

Бухгалтерские и аудиторские термины — Audit-it.ru

Может ли организация должник открыть новые счета в других банках?

Блокировка счета – это приостановление операций по счету налогоплательщика.

Это широко практикуемый налоговиками способ обеспечения выполнения обязательств, который применяется к компаниям и ИП.

Причины блокировки расчетного счета

Причины блокировки расчетного счета:

  • Юридическое лицо или индивидуальный предприниматель своевременно не перечисляет налоговые платежи в бюджет.

  • Налоговые декларации либо вообще не предоставляются, либо подаются в инспекцию с просрочкой на срок более чем на десять дней.

  • Налоговые органы потеряли сданную налоговую отчетность.

  • Уточненная декларация была предоставлена позже срока.

  • В платежном поручении был неверно указан КБК.

  • Юридическое лицо отсутствует по указанному в уставных документах адресу.

  • Во время проведения камеральной проверки членам комиссии не были предоставлены запрашиваемые налоговыми органами необходимые документы.

Какие последствия влечет блокировка

Негативные последствия от блокировки расчетного счета самые  серьезные.

Блокировка расчетного счета делает невозможным  эффективное ведение деятельности компании, то есть вся деятельность организации, которой «заморозили» счета, становится практически парализованной: невозможно осуществлять никакие расходные операции, то есть рассчитываться с партнерами, а все это может стать причиной немалых убытков.

Если заблокировали счет, то по нему нельзя проводить расходные операции: к примеру, с него нельзя перевести деньги контрагенту или снять средства по чековой книжке.

Более того, с декабря 2014 года действует норма, согласно которой, если налоговая инспекция вынесла решение о приостановлении операций по счетам, то банк не вправе открыть этой компании не только новые счета, но и вклады либо депозиты. Причем не только тот банк, где обслуживается клиент, но и любой другой.

Таким образом, если заблокировали счет, то:

  • нельзя проводить расходные операции;

  • нельзя вести расчеты с контрагентами, есть риски случайной «потери» денег;

  • могут возникнуть проблемы при открытии счета в другой банковской организации.

Поэтому блокировка расчетного счета оборачивается для компании убытками.

Блокировка расчетного счета

Процедура приостановления операций по расчетному счету на практике довольно часто применяется налоговой инспекцией.

Такие действия направлены на то, чтобы  налогоплательщик выполнил все свои обязательства.

Фактически деятельность предпринимателя попадает в состояние заморозки.

Узнать точную причину можно обратившись в налоговые органы.

Основные причины блокировки расчетного счета такие:

  • Организация не производит уплату в бюджет начисленных штрафов или платежей по налогам;

  • Организация несвоевременно, с задержками по времени подает декларации;

  • Организация не выполняет требования по электронному документообороту; Например, организация получила от налоговой инспекции какое-то уведомление, но в течение шести рабочих дней никак на него не отреагировала.

  • Блокировка по результатам выездной проверки (как обеспечительная мера к противодействию сокрытия имущества).

Если по результатам выездной проверки организации начислены налоги, пени, штрафы, налоговая инспекция имеет право вынести решение о запрете на отчуждение (передачу в залог) некоторых видов имущества организации (недвижимости, транспортных средств и т. д.) без ее согласия.

После этого инспекция может заблокировать деньги на счетах в банках на сумму начисленной задолженности, которая не покрыта стоимостью указанного имущества.

Отметим, что все случаи блокировки счетов расписаны в НК РФ.

Налоговая инспекция может применить блокировку расчетного  счета и в других случаях.

Например, у ФНС есть основания подозревать, что организация-должник скрывает имущество, хотя организация могла бы погасить с помощью этого имущества свою задолженность.

Ограничения для блокировки: расходные операции, заблокировать проведение которых нельзя

Но есть расходные операции, заблокировать проведение которых нельзя.

К таким операциям относятся:

  • Выплата заработной платы и выходных пособий;

  • Проведение платежей по алиментным обязательствам;

  • Платежи по страховым взносам и штрафам;

  • Проведение платежей, которые касаются возмещения вреда здоровью.

То есть, блокировка счета не распространяется на:

· Платежи по перечислению в бюджет налогов, сборов, страховых взносов, пеней и штрафов. Это значит, что даже после блокировки счета компания может направлять в банк платежные поручения на перечисление в бюджет налогов, сборов и взносов в фонды, а банк обязан эти поручения исполнить.

· Платежи, очередность которых по гражданскому законодательству предшествует исполнению обязанности по уплате налогов, сборов, пеней и штрафов.

Согласно ГК РФ, платежи по банковским счетам проводятся в следующем порядке: – в первую очередь – по исполнительным документам о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов; 

– во вторую очередь – по исполнительным документам для расчетов по выплате выходных пособий и зарплаты увольняющимся сотрудникам, а также по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

·  в третью очередь – по платежным документам для расчетов по зарплате работающим сотрудникам, по поручениям налоговых инспекций и внебюджетных фондов на взыскание задолженности по налогам, сборам и обязательным страховым взносам.

Таким образом, взыскание налогов по требованию ИФНС относится к третьей очереди. Поэтому платежи первой и второй (а в некоторых случаях и третьей) очереди банк исполнит безоговорочно, даже если действует приостановление по счету.

Процедура блокировки

Процедура блокировки заключается в следующем:

  • ФНС выносит решение о блокировке расчетного счета юридического лица или ИП;

  • Данное решение направляется в банковскую организацию;

  • Копию вынесенного решения вручают владельцу счета, в уведомлении об этом он ставит свою подпись;

  • Банковская организация осуществляет блокировку счета и сообщает в налоговую, сколько средств осталось на счете.

Таким образом, блокировка счета в банке действует с момента получения банком решения инспекции о приостановлении операций по счетам и до момента его отмены.

Такое решение принимает руководитель или заместитель руководителя ИФНС, а форма решения о приостановлении операций на счетах утверждена приказом ФНС России от 03.10.2012 № ММВ-7-8/662.

Решение о блокировке счета передается в банк в электронной форме, а его копия вручается представителю компании под расписку.

Что делать, если счет заморожен

Если счет заморожен, то следует обратиться в налоговые органы, чтобы узнать причину блокировки.

Затем:

  • Если организация  не выполняла предписания, то надо выслать все квитанции, которые подтвердят что все штрафы и платежи были осуществлены вовремя и в полном объеме;

  • Если организация нарушала документооборот, то необходимо явиться в налоговую инспекцию лично и дать налоговым инспекторам необходимые пояснения;

  • Если заморозка расчетного счета произошла из-за несвоевременной подачи документации, то надо предоставьте отчетность в налоговые органы.

Если все требования выполнены, то , как правило, налоговая инспекция отреагирует своевременно и оперативно осуществит снятие блокировки с расчетного счета. 

Блокировка счетов: подробности для бухгалтера

  • Блокировка счета: как предотвратить и что делать, если средства уже заморожены … налоговой;
    имеющие задолженность по налогам. Блокировка счета должника осуществляется в том случае … обеспечительные меры. Самодеятельность налоговиков
    С блокировкой счета может столкнуться и налогоплательщик, не …

    законных основаниях использоваться налоговиками для блокировки счетов налогоплательщиков. Что делать, если … субъектам предпринимательства приходится сталкиваться с блокировкой счета банком по ФЗ-115. Причин … на связи с банком. Профилактика блокировки счета Чтобы счет не заблокировали, …

  • 5 правил, которые помогут снизить риск блокировки счета банком … счета может послужить звонком для блокировки счета. Работа компании на неопределенный срок … , что существенно снизить риск внезапной блокировки счета может соблюдение простых неписаных правил … выявлено при проверке, весьма вероятна блокировка счета.

    Адрес должен быть реальным. Регистрировать …

  • Блокировка счета при непредставлении расчета по авансовым платежам неправомерна … , за ее непредставление может применяться блокировка счета. А за непредставление расчета блокировка …
  • Заблокировали счет! Что делать? … операций по счету, обычно именуемое «блокировкой счета».

    Разберемся, почему она возникает и … операций по счету, обычно именуемое «блокировкой счета». Разберемся, почему она возникает и … самостоятельно.
    Следующий шаг: устранение причины блокировки счета: если не оплачен налог, то …

  • Искусство толкования или ослабление давления на бизнес, говорите? …

    нарушении срока отмены решения о блокировке счета проценты начисляются за каждый день … признал незаконность вынесенных решений по блокировке счетов компании за непредставление деклараций по …

  • «Заморозка» под запретом: ВС РФ сказал, когда нельзя блокировать счет … на место и объяснил, когда блокировка счетов законна, а когда – нет.

    Очередной … на место и объяснил, когда блокировка счетов законна, а когда – нет.
    Счет … трактовки Налогового кодекса и незаконной блокировки счета. Ну ладно с НДС «накосячили … признал незаконность вынесенных решений по блокировке счетов компании за непредставление деклараций по …

    считаете, что ваши права ущемлены блокировкой счетов, то не бойтесь обжаловать неправомерное …

  • Обзор судебной практики о блокировке расчетного счета/отказе в открытии счета/отказе в проведении операции … рублей. Соответственно, с проблемой фактической блокировки счетов банками столкнусь сотни тысяч ИП … рублей.

    Соответственно, с проблемой фактической блокировки счетов банками столкнусь сотни тысяч ИП …

  • Что делать, если налоговая заблокировала банковский счет?Вы удивитесь, но блокировка счета сулит массу неприятностей. Платежи не … -таки заблокировали. Вы удивитесь, но блокировка счета сулит массу неприятностей. Платежи не …

  • Побочные эффекты от предпринимательского статуса … определения отцовства (было ли заявлено).
    Блокировка счетов, в том числе личных
    С … услуги, перечислить зарплату.
    В случае блокировки счета прежде всего необходимо выяснить, кто …

Источник: https://www.audit-it.ru/terms/taxation/blokirovka_schetov.html

Защита прав online