Могу ли я продать компьютерное оборудование, без оплаты налогов?

Системы налогообложения для ИП и ООО| Выбор системы налогообложения | Какие налоги платит ИП? — Эльба

Могу ли я продать компьютерное оборудование, без оплаты налогов?

В России действуют пять налоговых режимов. Разберёмся, в чём разница между ними, и какой вид подойдёт вам.

Для крупного бизнеса и тех, кому нужен НДС

Если при регистрации бизнеса вы не подали заявление на другую систему налогообложения, вас поставят на общую систему. ОСНО не всегда выгодна, особенно, на старте бизнеса. Организации должны в полном объёме вести бухучёт, а ИП — формировать непростую книгу учёта доходов и расходов. 

Придётся платить несколько налогов и сдавать по ним отчётность: 

  • налог на прибыль — ООО платят 20% с разницы между доходами и расходами, а ИП платят 13% НДФЛ,
  • налог на имущество организаций, если у вас есть недвижимость,
  • НДС чаще всего составляет 20% с проданных товаров или услуг и уменьшается на НДС, который вы платите своим поставщикам.

В большинстве случаев НДС — основная причина, по которой выбирают ОСН или, наоборот, отказываются от неё.

НДС рассчитывается не самым простым способом: вам придётся содержать в строгом порядке все счета-фактуры, поквартально сдавать отчетность в налоговую инспекцию, хорошо разбираться в тонкостях учёта и потратить много времени. Или нанять бухгалтера, но у начинающих предпринимателей на это часто не хватает денег.

Поэтому, если вы не занимаетесь оптовой торговлей и среди ваших покупателей нет крупных фирм, которые работают с НДС, советуем обратить внимание на спецрежимы.

Выгодна для малого бизнеса и подходит для многих бизнесов

УСН часто выбирают начинающие предприниматели. Она удобна потому, что вы будете платить один налог УСН вместо трёх налогов общей системы и отчитываться раз в год.

Прежде чем перейти на УСН, выберите объект — то, с чего вы будете платить налог:

  • С доходов — по налоговой ставке от 1 до 6% в зависимости от региона, вида деятельности и размера полученного дохода. 
  • С разницы между доходами и расходами — по налоговой ставке от 5 до 15% в зависимости от региона, вида деятельности и размера полученного дохода.

На УСН «Доходы» вы сможете уменьшать сумму налога на страховые взносы за ИП и сотрудников. ИП без сотрудников могут уменьшить налог полностью на взносы за себя, а ООО и ИП с сотрудниками — только наполовину.

На УСН разобраться с отчетностью получится даже без бухгалтера. А сервисы электронной бухгалтерии, такие как Контур.Эльба, облегчают эту задачу. Эльба помогает готовить отчеты за несколько понятных шагов и отправляет их в налоговую через интернет.

 Вы можете быстро создавать счета и акты для клиентов, автоматически отслеживать поступления и списания по банку и получать уведомления о сроках отчётности — даже со своего мобильного. А со сложными вопросами можно обратиться к бухгалтеру прямо в сервисе.

 

Если вашему ИП меньше 3 месяцев, бесплатно пользуйтесь всеми возможностями Эльбы целый год.

Что выгоднее: УСН «Доходы» или УСН «Доходы минус расходы»?

Примерно определите планируемый доход, величину расходов и возможность подтверждения расходов первичными документами (чеками, товарными накладными, путевыми листами и т д.). 

  • УСН «Доходы» выгоднее применять, если у вас небольшой объем расходов — менее 60% от доходов, или расходы сложно подтвердить документами. Хорошо подойдёт для консультационных услуг или, например, для сдачи недвижимости в аренду.
  • УСН «Доходы минус расходы» выгоднее при следующих условиях: большой объем расходов — больше 70–80% от доходов; расходы можно легко подтвердить перед налоговой; планируется, что расходы будут регулярными; если для вашего вида деятельности установлена льготная ставка в регионе (в большинстве регионов, нужно чтобы доход от нее был не менее 70% от общего дохода). При торговле выгоднее применять «Доходы минус расходы».

Как перейти на УСН?

Чтобы выбрать эту систему налогообложения подайте уведомление в налоговую: в течение 30 дней после регистрации бизнеса или до 31 декабря, чтобы применять УСН с начала следующего года.

Для некоторых компаний установлены ограничения на применение УСН: закрытые виды деятельности, годовой доход превышает 150 млн рублей, открыты филиалы и представительства, уставный капитал больше 25% состоит из вклада другой организации.

Узнайте подробности в статье «Упрощённая система налогообложения в 2019 году».

Подходит для магазина, кафе, такси и других бизнесов, нельзя применять в Москве

Применяется только по отдельным видам деятельности, список которых определяет Налоговый Кодекс. Читайте в статье, можете ли вы применять ЕНВД.

На ЕНВД сумма налога фиксированная и зависит не от доходов, а от параметров бизнеса: площади торгового зала, количества работников или транспортных средств . У каждого бизнеса свой показатель.

Налог ЕНВД можно уменьшать на страховые взносы. Организации и ИП с сотрудниками могут снизить налог до половины за счет страховых взносов, которые заплатили за работников. А предприниматели без сотрудников могут уменьшить налог без ограничения на взносы, которые заплатили за себя.

Как перейти на ЕНВД?

Чтобы применять ЕНВД, подайте уведомление в налоговую в течение 5 дней с начала деятельности. Но прежде проверьте, что в вашем регионе введен этот налоговый режим. Помните, вменённый налог нельзя применять, если доля другой организации больше 25% и если у вас больше 100 сотрудников.

Отчётность для ЕНВД

Сдавать отчетность и платить вменённый налог нужно поквартально. Контур.Эльба поможет вам подготовить необходимые отчёты и сдать их в нужные сроки. Поскольку налогообложению ЕНВД подлежит конкретный вид деятельности, то по другим видам, которые не попадают под этот режим, применяется общая система налогообложения или УСН. 

Узнайте подробности в статье «ЕНВД: кто может применять и сколько платить» нашей справочной. 

Только для ИП, которые сдают квартиры в аренду, занимаются разработкой ПО, репетиторством и другим бизнесом

Патентная система похожа на ЕНВД: она тоже действует только для определенных видов деятельности и применяется наряду с общей системой налогообложения или УСН.

В чем плюсы патентной системы?

Не нужно сдавать налоговую отчётность. Вы покупаете патент на срок от 1 месяца до года и освобождаетесь от общения с налоговой по этому виду деятельности.

Вам нужно вовремя оплатить патент и вести отдельную книгу учета доходов. Стоимость патента зависит от потенциально возможного дохода, который устанавливают местные власти.

Ваш фактический доход на неё не влияет и сумма патента не уменьшается на страховые взносы.

На применение патента есть ограничение по количеству сотрудников — не более 15 человек и годовой доход не должен превышать 60 млн рублей.

Как перейти на патент?

Если вы решите применять этот налоговый режим, за 10 дней нужно обратиться в налоговую инспекцию с заявлением. Патент действует на 1 вид бизнеса и на ограниченной территории. При необходимости можно получить несколько патентов. 

Читайте подробнее о патенте в нашей статье Патентная система налогообложения: сколько платить и как перейти.

Предназначен только для сельхозпроизводителей

Похож на упрощенную систему налогообложения, но подходит только для тех, кто самостоятельно выращивает, перерабатывает и продает сельскохозяйственную продукцию. Подробно на этом налоговом режиме останавливаться не будем.

Начинающие предприниматели редко применяют общую систему налогообложения из-за её налоговой нагрузки. Если вам неважно быть плательщиком НДС, советуем подать уведомление на применение УСН. Посчитать налог в одно действие и сдать отчёт раз в год вы точно сможете при любом раскладе.

А эльба поможет?

Эльба — онлайн-бухгалтерия для ИП и ООО. Она помогает рассчитывать налоги и сдавать отчёты на УСН, ЕНВД и патенте. Попробуйте 30 дней бесплатно. 

Статья актуальна на 15.05.2019

Источник: https://e-kontur.ru/enquiry/7

Хочу поменять квартиру на другую, чтобы избежать налога с продажи, так можно?

Могу ли я продать компьютерное оборудование, без оплаты налогов?

Я владею квартирой меньше пяти лет. Если продам, должен буду заплатить налог с дохода — разницы между тем, за сколько когда-то купил, и тем, за сколько сейчас продал. Я покупал квартиру на стадии строительства, сделал в ней ремонт, поэтому стоимость выросла примерно на 60% — соответственно, налог получается немаленький.

Я хочу переехать в другую квартиру — дороже, большей площади, но в более дешевом регионе. С моей точки зрения, я улучшаю жилье: меняю одну квартиру на другую. Мне непонятно, почему я должен ждать пять лет, чтобы улучшить свои жилищные условия. На самом деле я не получу дохода, но мне придется все равно платить налог с него.

Насколько я знаю, срок в пять лет установлен для тех, кто постоянно делает на этом деньги, но ко мне это явно не относится. Могу ли я в такой ситуации обменять квартиру на другую, минуя фазу превращения квартиры в денежный эквивалент, или еще каким-либо образом избежать уплаты налога с неполученного дохода?

Давайте сначала разберемся с договорами. Суть договора купли-продажи в том, что одно лицо продает, а другое приобретает какое-то имущество. В вашем случае — квартиру.

Но при этом с полученного дохода придется заплатить подоходный налог.

Обмен может быть с доплатой: если яхта была ржавая и дырявая, а участок — на Рублевке. Или без доплаты, если участники договора пришли к соглашению, что их объекты стоят одинаково.

Собственно, поэтому сейчас так редко встречаются прямые договоры мены. От уплаты налогов они не освобождают, зато их гораздо сложнее реализовать. проблема — найти квартиру для обмена.

При прямой купле-продаже в цепочке может участвовать несколько квартир. Например, вы продаете свою квартиру, но, чтобы ее купить, ваши покупатели должны продать свое жилье, а продавец вашей квартиры в свою очередь будет подыскивать дом для переезда.

И эти сделки совершатся, когда все участники найдут подходящие варианты.

При прямом обмене в нынешних реалиях такая цепочка маловероятна, поскольку шансы найти подходящий вариант для обмена низкие. Но раньше работала только такая схема. Например, в Советском Союзе нельзя было официально купить или продать квартиру, поэтому люди искали варианты обмена. Цепочка доходила до шести-семи квартир, причем иногда это были квартиры в разных городах.

Вы правы, что пятилетний срок установлен, чтобы ограничить перепродажу жилья для получения дохода. К сожалению, в результате борьбы с перекупщиками страдают и те люди, которые продают жилье не для заработка, а по семейным обстоятельствам.

Посмотрите на дату, когда за вами зарегистрировали право собственности.

Если вы купили квартиру после 1 января 2016 года, есть два варианта на выбор. Первый: получить налоговый вычет в размере миллиона рублей.

Сумма, за которую вы продали квартиру, уменьшается на размер вычета — миллион рублей, и налог уплачивается с остатка. Например, вы продали квартиру за 2,5 млн рублей — значит, налог придется заплатить с 1,5 млн рублей.

Этот вариант выгоден для недорогого жилья, цена которого почти не превышает размер вычета, а то и меньше его.

Налоговый вычет. В любом случае — независимо от даты покупки — вы можете получить налоговый вычет за покупку новой квартиры. Но при этом должны выполняться условия:

  1. Вы не воспользовались налоговым вычетом, когда приобретали первую квартиру.
  2. Или вы воспользовались вычетом в первый раз, но не получили по нему максимально допустимую сумму.

Допустим, вы продали квартиру в этом году за 2,5 млн рублей и купили в этом же году новую за 4 млн рублей. Поскольку квартира у вас в собственности меньше пяти лет, вы должны заплатить налог с продажи — 325 тысяч рублей.

Но так как вы купили новую квартиру и у вас сохранилось право на вычет, государство должно вернуть вам 260 тысяч рублей. Попросите зачесть вам эти средства в счет налога.

Получится, что вы останетесь должны государству только 65 тысяч рублей.

Если надумаете купить недвижимость за пределами России, получить этот вычет не удастся: государство предоставляет его только при сделках на территории нашей страны.

Кстати, если покупаете квартиру в ипотеку, не забудьте о вычете с банковских процентов. Он не ограничен сроком, а обращаться за ним можно в течение всего периода выплаты кредита. Но есть ограничение по сумме: можно вернуть 13% от суммы процентов по кредиту, но не больше чем от 3 млн рублей. Получается, что вы сможете получить обратно максимум 390 тысяч. И тоже только один раз.

Посчитайте, какой вариант будет для вас самым выгодным. Если набегает чересчур большая сумма, в крайнем случае подождите с переездом, пока не истечет пять лет с момента регистрации права собственности.

Или попробуйте поднять цену квартиры и включить затраты на налог в стоимость. Так у вас будет возможность получить ту сумму за квартиру, которую вы планировали получить, и при этом заплатить налог.

Вдруг найдется покупатель, готовый купить ваше жилье по такой цене.

Мы не рекомендуем уклоняться от уплаты налога через нарушение закона. К примеру, указывать в договоре купли-продажи заниженную цену квартиры и оформлять разницу расписками.

Допустим, вы продаете квартиру в июне и указали в договоре стоимость 990 тысяч рублей. А кадастровая стоимость вашей квартиры на 1 января этого года была 5 млн рублей. Если применить коэффициент 0,7, то получим сумму 3,5 млн рублей. Именно от нее налоговая насчитает вам налог на проданное жилье, хотя в договоре у вас будет фигурировать 990 тысяч рублей.

Кстати, если бы вы реально обменивали квартиру на другую, доход посчитали бы либо по рыночной цене полученной квартиры, либо по кадастровой стоимости переданной квартиры с коэффициентом 0,7. В зависимости от того, что больше.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите: ask@tinkoff.ru. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/ask/obmen-kvartiry/

Биржа копирайтинга, проверка текста на уникальность

Могу ли я продать компьютерное оборудование, без оплаты налогов?

  1. Что такое рерайтинг?

    Рерайтинг — это переписывание уже имеющегося текста с целью повышения его уникальности. При этом также может потребоваться вставка ключевых слов по желанию заказчика. На бирже рерайтинга также публикуется много заказов на корректуру текста, в котором требуется исправить орфографические, пунктуационные, стилистические и прочие ошибки.

  2. Я могу проверять текст на ошибки и редактировать его стилистику. У вас это востребовано?

    Да, подобное востребовано на нашей бирже рерайтинга. Заказчикам часто требуется исправить ошибки в уже имеющемся тексте, улучшить его стилистику и красиво оформить с помощью заголовков и списков.

  3. Сколько я могу заработать на рерайтинге текстов?

    Цена за рерайтинг текста может существенно отличаться в зависимости от многих факторов. Часто исполнители с большим рейтингом выполняют заказ по более высоким ценам, нежели исполнители-новички.

    Чем опытнее исполнитель и чем выше его рейтинг, тем более высокую цену заказчики назначают за выполнение заказа.
    Мы видим множество примеров успешной работы наших пользователей, умеющих писать качественные тексты, и умеющих выстроить хорошие отношения с заказчиками, для которых биржа Text.

    ru стала основным источником дохода с достойным заработком, намного больше среднерыночной заработной платы.

  4. Должен ли я платить за регистрацию или работу на сервисе?

    Нет, регистрация и пребывание на нашем сервисе абсолютно бесплатны.

    За оказание услуг и обеспечение безопасности сделки взимается комиссия с заработанных средств.

  5. Может ли заказчик забрать мою работу себе и не заплатить за нее?

    Сервис Text.ru гарантирует безопасность сделки между заказчиком и исполнителем.
    Исполнитель всегда может быть уверен в том, что если он выполнил работу качественно и в срок, то получит за нее вознаграждение.

    Заказчик может отказаться от оплаты только в следующих случаях:

    • работа не была прислана в срок;
    • заказчик недоволен качеством выполненной работы и подал жалобу во внутренний Арбитраж Text.ru, где была принята сторона заказчика.
  6. Я хочу писать свои тексты, а не переделывать чужие. Это возможно?

    Да, вы можете работать на нашей бирже копирайтинга, выполняя заказы на создание уникальных текстов. Если вы хотите продать свои авторские статьи, то можете опубликовать их в нашем Магазине статей.

    Также доступна подробная статистика по ключевым запросам Магазина, чтобы исполнители имели представление, статьи на какую тематику пользуются спросом в данный момент.

    Если вы пишете тексты новостного характера, их можно продать в Магазине новостей.

  7. Как происходит выбор заказа и какая схема работы на бирже?

    Вы делаете отклик на понравившийся заказ. Если заказчик выберет вас среди прочих исполнителей, вам придет системное уведомление и вы сможете приступать к работе над заказом.

    При создании заказа заказчик устанавливает срок сдачи работы (дедлайн), и, оставляя отклик на него, вы обязуетесь сдать работу вовремя и в соответствии с указанными в ТЗ требованиями.

    После написания текста вы отправляете работу заказчику через сервис нашей биржи. Далее есть 3 варианта:

    • Заказчик принимает вашу работу и средства за нее перечисляются на ваш счет.
    • Заказчик отправляет текст вам на доработку с указанием причины (ошибки в тексте, несоответствие ТЗ, низкая уникальность). В этом случае вам следует исправить указанные ошибки и снова послать текст заказчику. Если вы не согласны с причиной доработки и считаете, что качественно выполнили работу, то имеете право подать жалобу на заказчика во внутренний Арбитраж сервиса.
    • Заказчик подает жалобу во внутренний Арбитраж сервиса, чтобы отказаться от вашей работы по причине множественных ошибок или несоответствия ТЗ. В случае принятия стороны заказчика исполнитель теряет значительную часть рейтинга (его размер в 3 раза больше рейтинга за выполнение данного заказа).
  8. Как мне вывести заработанные деньги из системы и предусмотрена ли комиссия на вывод?

    Для вывода средств необходимо перейти по ссылке “Вывод средств”, и добавить контрагента – физическое лицо или компанию, указав страну резидентства.Далее вам станет доступен список платежных систем, через которые вы можете вывести средства, где будут указаны комиссии за вывод средств.

  9. Сколько у меня будет времени на выполнение заказа?

    При создании заказа заказчик устанавливает дедлайн заказа. Когда вы откликаетесь на заказ, то видите, когда у него наступает дедлайн.

    Очень важно сдавать работу вовремя, так вы не только избежите штрафа за нарушение дедлайна, но и заслужите доверие заказчика. В дальнейшем он может начать работать с вами на постоянной основе и обеспечит вам стабильный доход от его заказов.

  10. Что будет, если я не успею выполнить заказ в срок?

    Заказчик имеет право отказаться от вас, если вы не пришлете работу до дедлайна. В этом случае работа не оплачивается. За нарушение дедлайна с вас снимается в 2 раза больше рейтинга, чем вы могли бы получить за выполнение данного заказа.

  11. Кто будет проверять мою работу на бирже и сколько времени это займет?

    Работу проверяет лично заказчик. Администрация сервиса проверяет работу только в случае, если заказчик или исполнитель подает жалобу во внутренний Арбитраж.

    У заказчика есть 3 рабочих суток, чтобы принять решение по вашей работе (выходные и праздничные дни не учитываются).

    Если за это время он не примет работу, не отправит ее на доработку и не подаст жалобу, то работа автоматически попадет в Арбитраж по автопринятию, где ее проверят на ошибки и соответствие ТЗ.

    Если обнаружится несоответствие ТЗ или работа окажется недостаточно уникальной, Арбитраж продлит срок автопринятия, вернув работу в статус отправленной заказчику. В противном случае работа принимается автоматически и вам начислятся деньги за заказ.

  12. Что такое рейтинг исполнителя и какие привилегии он дает?

    исполнителя — это показатель его опыта работы на сервисе Text.ru. Исполнитель получает рейтинг за своевременное выполнение заказов и публикацию текстов в Магазине контента, а также за изучение сайта.

    Единовременное увеличение рейтинга можно получить сразу после регистрации, если заполнить профиль, загрузить аватар и ответить на вопрос «Откуда вы узнали о Text.ru?».

    Есть также дополнительные бонусы за своевременную отправку работ, написание уникальных текстов и заработок за сутки.

    Высокий рейтинг дает следующие привилегии:

    • Возможность откликаться на большее количество интересных заказов. При выборе исполнителя заказчики часто ориентируются на его рейтинг и предпочитают отдавать дорогие заказы опытным авторам.
    • Снижение комиссии биржи. У исполнителя со званием «Академик» комиссия существенно ниже, чем у исполнителя со званием «Школьник».
    • Сокращение очереди на проверку. Время ожидания при проверке уникальности уменьшается по мере роста рейтинга: чем выше рейтинг, тем меньше для вас очередь.
    • Доверие арбитража. Арбитраж занимается решением спорных вопросов. Исполнители с более высоким рейтингом пользуются большим доверием. Поэтому при рассмотрении их вопросов больше вероятности, что ситуация быстро разрешится в пользу исполнителя.
    • Возможность занять место среди топовых исполнителей. Заказчики больше доверяют исполнителям с высоким рейтингом. Профили лучших исполнителей с высоким рейтингом показываются в топе на главной странице. Заказчики ориентируются на топ и выбирают исполнителей, занимающих в нем высокие места.
  13. Как быстро заработать рейтинг, чтобы получать более дорогие заказы?

    Вы можете быстро увеличить рейтинг, купив PRO-аккаунт.

    Пользователи с PRO-аккаунтом имеют следующие преимущества:

    • увеличение рейтинга на 30% быстрее;
    • доверие со стороны заказчиков;
    • быстрая проверка уникальности;
    • моментальный вывод средств без дополнительной комиссии с помощью экспресс-вывода.

    Эти и другие привилегии подробно описаны на странице PRO-аккаунта.

Источник: https://text.ru/exchange/seller_orders?type=4

Какие налоги платить при продаже квартиры в Беларуси

Могу ли я продать компьютерное оборудование, без оплаты налогов?

Известная поговорка “Заплати налоги и спи спокойно” в реальности сталкивается со сложностью выяснения всех обязательных к уплате налогов. В этой статье мы попробовали разобраться с уплатой налогов при продаже недвижимости в Беларуси. Данная статья не является юридической консультацией. Перед совершением сделок с недвижимостью мы рекомендуем обращаться в налоговую инспекцию.

Продажа недвижимости в Беларуси облагается подоходным налогом с физических лиц – Глава 18 Налогового кодекса Республики Беларусь. Ставка фиксирована и равна 13%. Подоходный налог взимается только с дохода, полученного от сделки. 

Один раз в 5 лет (в том числе путем продажи, мены, ренты) налоговые резиденты Республики Беларусь (пункт 44 статьи 208 НК) могут продать без уплаты подоходного налога: 

  • Жилой дом;
  • Квартиру;
  • Дачу;
  • Садовый домик;
  • Гараж; 
  • Машино-место; 
  • Земельный участок;
  • Недостроенный дом или дачу.

В каких случаях необходимо уплатить подоходный налог с продажи недвижимости?

1. Если вы совершили вторую продажу объекта недвижимости в течение 5 лет.

2. Налогом облагается продажа нежилых помещений, принадлежащих физическим лицам на правах собственности:

  • Офисы;
  • Административные помещения;
  • Торговые помещения.

Даже с первой продажи таких объектов недвижимости придется заплатить подоходный налог.

3. Если вы являетесь иностранным гражданином и налоговым нерезидентом Республики Беларусь, то есть провели на территории нашей страны менее 183 дней в текущем календарном году.

До совершения сделки в налоговом органе по месту нахождения недвижимости необходимо получить документы, подтверждающие отсутствие задолженностей перед бюджетом.

Для удостоверения сделки требуется предоставить такой документ, иначе ее будет невозможно провести.

Обратите внимание, что при определении резидентства учитывается текущий календарный год.

Если в прошлом календарном году вы проживали более 183 дней на территории Беларуси, а в начале этого года совершили сделку по продаже объекта недвижимости, не прожив необходимое количество дней, то считается, что на момент сделки вы были нерезидентом. Так как налоговая декларация подается в следующем году, за вами признают обязанность уплатить подоходный налог с продажи, как нерезидента. 

Как рассчитывается сумма налога?

Например, если вы приобрели квартиру за 60 000$ в эквиваленте, а продали за 70 000$ в эквиваленте, то налогом будут облагаться 10 000$. 

Налог составит: 10 000$ (доход) * 13% (подоходный налог) = 1 300$ (подоходный налог к оплате). Оплата только в белорусских рублях.

Когда подавать декларацию по подоходному налогу?

В новой редакции Налогового кодекса Республики Беларусь, который вступил в силу 1 января 2019 года, изменен срок подачи декларации.

Ранее  подать декларацию в налоговый орган нужно было не позднее 1 марта. Теперь срок увеличен – подача по 31 марта включительно. Одновременно сместился и срок уплаты – с 15 мая на 1 июня года, следующего за отчетным. Извещение физическому лицу или его представителю должны вручить не позднее 30 апреля.

То есть, если в 2019 году вы продали вторую квартиру в течение 5 лет, то налоговую декларацию вы обязаны подать до 31 марта 2020 года. При наличии дохода от продажи, оплатить подоходный налог с дохода необходимо не позднее 1 июня 2020 г.  

Если после продажи квартиры вы не получили дохода, то все равно необходимо предоставить декларацию в налоговый орган в установленный срок.  

Когда можно не платить налог? 

1. Если в течение 5 лет вы продали одну квартиру, полученную в наследство, и одну квартиру, которую приобрели самостоятельно, то от уплаты подоходного налога с продажи последней вы будете освобождены. С продажи первой также налог не предусмотрен. Если один из продаваемых объектов недвижимости был получен в наследство, то второй продажей в течение 5 лет он не считается.

2. Если в течение 5 лет продается дом и квартира, то продажа второго объекта недвижимости не будет облагаться налогом. В данном случае дом и квартира не являются однородными объектами.

3. Если в течение 5 лет отчуждается не завершенное строительством капитальное строение (здание, сооружение), расположенного на земельном участке, предоставленном для строительства и обслуживания жилого дома, садоводства, дачного строительства, в виде служебного надела. 

Указанные изменения в законодательстве действуют с 01.01.2019 и имеют обратную силу. Это значит, что если до указанной даты по такому основанию физическим лицом был уплачен налог, то он подлежит возврату из бюджета.

Физлицо вправе обратиться в налоговый орган с заявлением о зачете (возврате) излишне уплаченных (взысканных) сумм подоходного налога. Независимо от истечения пятилетнего срока со дня уплаты (взыскания) такого налога.

Какие льготы существуют?

Для граждан Беларуси, которые не являются налоговыми резидентами и постоянно проживают за пределами страны, предусмотрена льгота при продаже объектов недвижимости перечисленных в пункте 44 статьи 208 НК Республики Беларусь. То есть первая продажа указанной выше недвижимости не будет облагаться налогом.
До вступления новой версии НК Республики Беларусь для таких граждан не было предусмотрено подобной льготы.

Ответственность за несоблюдение закона

Встречаются случаи, когда люди прописывают в договоре купли-продажи заниженную стоимость, чтобы снизить налог или вообще его не платить. 

Ответственность за уклонение от уплаты налогов предусмотрена статье 243 Уголовного кодекса Республики Беларусь. 

Будьте юридически грамотны! Незнание законов не освобождает от ответственности.

Сделайте репост на стену, чтобы не потерять! Эта статья может быть полезна в будущем.

Хотите получить консультацию специалиста? Звоните по телефону +375 44 758 73 26 или оставьте заявку в форме ниже

Источник: https://avangard-n.by/articles/uplata-nalogov-pri-prodaze-nedvizimosti.html

Как работать с УСН в 2020 году? Объект «доходы минус расходы»

Могу ли я продать компьютерное оборудование, без оплаты налогов?

УСН – это упрощенная система налогообложения для ведения общего учета доходов и расходов. Система в особенности удобна для малого и среднего бизнеса. Объект налогообложения по УСН – «доходы» или «доходы минус расходы» – вы выбираете самостоятельно.

Как выбрать объект налогообложения при УСН?

Начать стоит с оценки налоговой нагрузки: доходов и расходов, ставки налога в регионе, тарифов страховых взносов. Если ваши расходы составят свыше 60% от выручки, а минимальный налог меньше единого налога с доходов, то выбирайте объект «доходы минус расходы». Так вы снизите налоговую нагрузку на бизнес в 2020 году.

Кто в праве применить УСН объект «доходы минус расходы»?

Перейти на «упрощенку» могут и организации и ИП, но для этого важно соблюдать все критерии, прописанные в главе 26.2 НК РФ.

Критерии для применения УСН

  • Доходы за 9 месяцев текущего года, чтобы перейти на УСН с 1 января 2020 года – 112 500 000 руб.
  • Доходы за год, чтобы «не слететь» со спецрежима, если вы уже его применяете – 150 000 000 руб.
  • Остаточная стоимость основных средств – 150 000 000 руб.
  • Филиалы – отсутствуют.
  • Доля других юрлиц в уставном капитале – не больше 25%
  • Численность персонала – 100 человек.
  • Виды деятельности: банки, страховые и микрофинансовые организации, инвестфонды, профессиональные участники рынка ценных бумаг, НПФ, ломбарды.

Обратите внимание!

Чтобы перейти на УСН с 1 января 2020 года, подать заявление в ИФНС необходимо до 31 декабря 2019 года. Если вы только открыли фирму или зарегистрировали ИП, заявление подается в течение 30 дней с даты регистрации в налоговой.

Переход на УСН будет «гладким»!

Хотите узнать, как в 2020 году корректно вести учет при УСН? В Учебном центре «ГЭНДАЛЬФ» есть курс, который научит этому. Ознакомьтесь с его содержанием прямо сейчас!

Подробнее

Что включает в себя объект «доходы минус расходы»?

Объект налогообложения «доходы минус расходы» – это все доходы, полученные за год, уменьшенные на фактические расходы.

Доходы

Что относят к доходам?

  • всю выручку компании;
  • разовые и специфические поступления, такие как продажа автомобиля при торговле цветами или проценты по депозитам.

Что исключают из доходов?

  • возвраты, в том числе предоплаты и авансы при отмене сделок, задатки, предоставление и возврат займов и другие подобные операции;
  • выручку других налоговых режимов, например ЕНВД, при обязательном раздельном учете хозяйственных операций.

Как принимаются в учет доходы при УСН?

Доходы при УСН принимаются в учет любым из вариантов по кассовому методу:

  • фактическая оплата через поступления в кассу;
  • на расчетный счет;
  • в материальной форме при взаиморасчетах на дату акта.

Расходы

Как расходы принимаются к вычету?

Также по кассовому методу – только по факту оплаты. В соответствии со ст. 346.16 НК РФ перечень расходов ограниченный. Есть исключения по способу принятия расходов к учету – не все они признаются по факту и на дату оплаты. Например, предоплата за услуги признается после оказания этих услуг и подписания акта.

Перечень расходов при УСН:

  • издержки по закупке, производству и установке основных средств;
  • издержки на покупку НМА;
  • издержки на закупку исключительных прав, ноу-хау, объектов интеллектуальной собственности;
  • затраты, понесенные в связи с получением патентов;
  • затраты, связанные с НИОКР;
  • затраты на ремонт и улучшение основных средств — как собственных, так и арендованных;
  • затраты, производимые в рамках договоров аренды;
  • затраты по материальным расходам;
  • затраты, связанные с оплатой труда;
  • затраты на все виды обязательного страхования (пенсионное, социальное, медицинское, страхование жизни);
  • расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями;
  • затраты в виде сумм входного НДС;
  • затраты, направленные на оплату таможенных платежей;
  • затраты, связанные с командировками (оплата проезда до места выполнения служебного задания и обратно, оплата проживания, суточные);
  • затраты на бухгалтерские, аудиторские, юридические и прочие подобные услуги, включая бухобслуживание;
  • затраты на подготовку и переподготовку кадров;
  • затраты на канцелярские принадлежности;
  • затраты на почтовые, телефонные и другие офисные услуги.

В 2020 году при переходе на УСН с объектом «доходы минус расходы» вам не придется начислять и платить следующие налоги:

  • налог на прибыль, за исключением операций, предусмотренных п.2 ст. 346.11 НК РФ;
  • налог НДФЛ «за себя» в части доходов ИП;
  • налог на имущество, кроме налога на недвижимость с кадастровой стоимостью;
  • НДС, кроме налога, который платят налоговые агенты и при операциях с импортом.

Единственная льгота, которая есть у компаний и ИП на УСН с объектом «доходы минус расходы» – это перенос убытков на будущие налоговые периоды. Убыток можно вычитать из налоговой базы в каждом следующем отчетном периоде в течение 10 лет.

Какие льготы предусмотрены на УСН?

Выбрав объект «доходы минус расходы» компании и ИП получают возможность переносить убытки на будущие налоговые периоды. Убыток можно вычитать из налоговой базы в каждом следующем отчетном периоде в течение 10 лет.

Как готовиться к учету при УСН в 2020 году?

Подготовьтесь на специальном курсе «Ведение учета при применении упрощенной системы налогообложения в «1С:Предприятии 8».

Программа курса включает темы, как:

  • Учет денежных средств
  • Расчеты с контрагентами (поставщики, покупатели)
  • Учет основных средств
  • Учет нематериальных активов
  • Расчеты с подотчетными лицами
  • Кадровый учет. Учет заработной платы
  • Закрытие месяца
  • Регламентированная отчетность

Не упустите возможность изучить функционал «1С:Бухгалтерии», 3.0, чтобы решать учетные задач при УСН без ошибок!

Оставить заявку

Источник: https://gendalf.ru/news/edu/usn-2020/

Как открыть ИП в 2020 году — пошаговая инструкция по регистрации ИП — Эльба

Могу ли я продать компьютерное оборудование, без оплаты налогов?

Вы решили начать свой бизнес: у вас есть идея, план и договорённости с инвесторами. Казалось бы, остается лишь взять и сделать. Но начинается самое неприятное — бумажная волокита. Мы составили чек-лист, который вам поможет. Выполняйте пункты по порядку, и вы самостоятельно зарегистрируете ИП.

Сколько стоит открыть ИП в 2020 году

  • бесплатно, если подать документы в электронно, через МФЦ или нотариуса;
  • 800 рублей, если подать документы лично; 
  • 1 000 -1 500 рублей — на нотариуса, если подать документы по почте или через представителя. При личном посещении налоговой заверять заявление у нотаруса не нужно.

Шаг 1: Выберите систему налогообложения

Заранее определитесь, как будете платить налоги, чтобы вместе с документами на регистрацию подать заявление о выборе системы налогообложения.

Сейчас в России действует 6 систем налогообложения. Мы рекомендуем обратить внимание на УСН, ЕНВД и патент. Они созданы специально для малого бизнеса, чтобы снизить налоговую нагрузку и упростить бухгалтерию.

Статья «Как выбрать систему налогообложения».

Шаг 2: Определите свой вид деятельности по ОКВЭД

В документах на регистрацию в качестве ИП нужно указать код деятельности по справочнику ОКВЭД. Определите несколько кодов, которыми вы занимаетесь или будете заниматься.

Онлайн-сервис выбора ОКВЭД поможет выбрать правильные коды для вашего бизнеса.

Статья «Как правильно выбрать вид деятельности по ОКВЭД»

Шаг 3: Подготовьте документы для регистрации ИП в налоговой

Для регистрации ИП вам понадобятся следующие документы:

  • Паспорт с ксерокопией или его нотариальная копия.
  • Заявление о госрегистрации. Если вы отправляете документы по почте или сдаёте через представителя, заверьте заявление у нотариуса.
    Статья «Как оформить заявление о регистрации ИП»
  • Квитанция об уплате госпошлины 800 рублей.
  • Копия свидетельства ИНН. Если его нет, то ИНН вам присвоят в процессе регистрации.
  • Доверенность на представителя, если кто-то будет сдавать документы за вас.
  • Уведомление на применение УСН, если выбрали эту систему налогообложения. Подготовьте два экземпляра. Один заберёт налоговая, а на втором поставят отметку о принятии заявления.

Шаг 4: Подайте документы в налоговую, МФЦ или электронно

Налоговая

Запишитесь в регистрирующую налоговую по прописке онлайн и принесите документы в назначенное время. Контакты налоговой есть в инструкции среди комплекта документов, который подготовит мастер регистрации ИП.

МФЦ

Второй способ подать документы для оформления в качестве предпринимателя — через МФЦ (многофункциональный центр госуслуг). Такие центры есть в каждом регионе. Позвоните в МФЦ заранее и уточните, принимают ли они документы на регистрацию. Не все этим занимаются. МФЦ в Москве принимают документы, только если есть прописка в Басманном районе.

Если не получается прийти лично, отправьте документы в налоговую по почте ценным письмом или подайте через представителя по доверенности. Но перед этим заверьте заявление и копию паспорта у нотариуса.

В налоговой вам выдадут расписку о получении документов. Сохраните её, она понадобится, когда будете забирать документы о регистрации ИП.

Электронно 

Документы можно подать на сайте налоговой или портале Госуслуг. Для этого нужно иметь электронную подпись. 

Шаг 5: Получение документов о регистрации в качестве ИП

Вас зарегистрируют как ИП через 3 рабочих дня и пришлют на электронную почту лист записи гос.реестра ИП.

Налоговая сообщит о регистрации ИП в пенсионный фонд, который присвоит вам регистрационный номер. Он понадобится для оплаты страховых взносов. Узнайте номер в отделении ПФР по прописке или в выписке ЕГРИП на сайте налоговой.

Если подавали заявление о переходе на УСН, то подтверждением будет его второй экземпляр с отметкой налоговой о принятии. Дополнительно в налоговой можно запросить информационное письмо о применении УСН. Иногда его спрашивают банки и контрагенты.

Уведомление с присвоенными кодами статистики получать не обязательно, но коды могут понадобиться для отчётности в Росстат. А также некоторые банки просят уведомление при открытии расчётного счёта.

В некоторых регионах есть онлайн-сервис Росстата, который поможет узнать нужные коды. Чтобы получить официальное письмо с кодами статистики, обратитесь в отделение Росстата (адрес можно узнать на сайте).

Что делать после регистрации ИП

  • Пройдите бесплатный курс молодого ИП. За 7 уроков он поможет разобраться, как, когда и какие отчёты сдавать, как оформлять документы, как правильно получать деньги от клиентов.
  • Получите в подарок год в Эльбе — веб-сервис, который считает налоги и помогает сдавать отчёты через интернет.

    Для предпринимателей без бухгалтера и бухгалтерских знаний. Дарим молодым ИП, которым не исполнилось 3 месяца, год обслуживания на тарифе «Премиум». Это самый полный тариф: он включает расчёт налогов и отчётность за ИП и сотрудников, подготовку документов для сделок, работу с товарами и консультации бухгалтера.

Статья актуальна на 01.01.2020

Источник: https://e-kontur.ru/enquiry/4

Защита прав online